RAMÍREZ RAMÍREZ ELIZABETH
EDUCACIÓN FINANCIERA AL ALCANCE DE TODOS
En muchas ocasiones el
hablar de finanzas hace que muchas personas se aterroricen, pues muchos conocen
el término de finanzas pero pocos saben lo que es; sin embargo en la vida
cotidiana la mayoría de las personas las aplican de forma empírica.
En el presente trabajo se
hará una analogía entre las operaciones que realiza una persona cotidianamente
y los conceptos aprendidos en la materia, pudiendo observar cual es la relación
que existe entre las operaciones diarias que realizamos y los conceptos de la
materia y su aplicación en las empresas y así poder llevar una mejor administración
de nuestros recursos y tomar mejores decisiones en cuanto a nuestros flujos de
efectivo, es decir en que gastamos y de donde adquirimos ingresos, que a
nuestra edad la principal fuente de ingresos y en la mayoría de los casos
proviene de los padres.
Todas las decisiones económicas
que tomamos sin los conocimientos necesarios pueden terminar en errores, sin
embargo el estar bien informado nos ayuda a tomar decisiones con las cuales
podemos tener mejores opciones en cuanto a nuestra vida económica, es decir
apoyarnos en el control de deudas, incrementar la capacidad de ahorro, tomar
una óptima decisión en cuanto a gastos o invertir la riqueza, es ahí donde
radica la importancia de la educación financiera.
La OECD definió en el año
del 2005 la educación financiera como “proceso mediante el cual tanto los
consumidores como los inversionistas financieros logran un mejor conocimiento
de los diferentes productos financieros, sus riesgos y beneficios, y que
mediante la información o instrucción, desarrollan habilidades que les
permiten una mejor toma de decisiones,
lo que deriva en un mayor bienestar económico.”
En nuestros días tener una
educación financiera es de suma importancia, ya que se vive un acelerado
crecimiento de los mercados financieros y cada vez surgen más productos
financieros con un cierto grado de complejidad, que si no se saben utilizar, se
está perdido en esta época.
El hecho es que tener una
educación financiera debe iniciarse en nosotros desde que somos pequeños con
hábitos como el ahorro, para posteriormente en la juventud tener una conciencia
y un mejor conocimiento sobre el mundo del dinero. Desafortunadamente se le da
muy poca importancia a la cultura financiera o económica, no previendo así los
efectos que esto puede tener en nuestras vidas.
Este desinterés en la
cultura financiera se ve reflejado en la poca difusión que tiene esta
información, y solo se tiene acceso a ella por medio de folletos y carteles en
instituciones financieras, en páginas de internet como CONDUSEF, BANSEFI, ABM,
BANAMEX, por mencionar algunos; e incluso por medio de lagunas instituciones
como es el caso de la BANAMEX; la Universidad Nacional Autónoma de México, el
Instituto Tecnológico de Estudios Superiores de Monterrey, Banco de México, la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores, CONDUSEF, la Universidad
Iberoamericana, entre otras; por lo que
a pesar de que sea información accesible para la mayoría solo son pocos los que
están bien informados sobre los servicios financieros, productos, transacciones
bancarias, bondades de la bancarización, tanto para ahorrar, como para invertir
o simplemente pagar deudas que parecieran infinitas.
Para empezar a hablar del
tema más a fondo primero hay que definir finanzas como la disciplina que tiene
por objeto la obtención y aplicación de recursos monetarios de manera óptima y
razonable; es decir, consiste en administrar el dinero, así como proveer y
designar la aplicación inteligente de los recursos en las diversas actividades
de las organizaciones, en las empresas esto es muy útil para la toma de
decisiones, y en ámbito cotidiano esto se ve perfectamente ejemplificado en las
funciones que realiza una ama de casa, ya que esta administra, y hace las
compras de acuerdo al gasto que le dan y así mantener funcionando el hogar; o
en el caso de nosotros como estudiantes que cada determinado tiempo los padres
nos dan dinero y estará en nosotros en que lo ocupamos y si administramos bien
esos recursos para obtener beneficios o solo lo utilizamos en gastos
innecesarios.
Como mencione anteriormente
un aspecto importante de la educación financiera es el ahorro, el cual de acuerdo a cifras de
la CONDUSEF, el 57% de las personas en el país tienen el hábito de ahorrar, de
las cuales solo el 36% lo hace de manera informal como en alcancías, tandas o
con conocidos, además de que la mayoría de las personas que si ahorran del
total de sus ingresos solo destinan el 2% para este fin, llegando a la
conclusión de que los mexicanos vivimos al día sin prever futuros percances o
situaciones extraordinarias que nos pudieran acontecer como enfermedades,
accidentes, grandes oportunidades de inversión o de crecimiento económico, para la cual necesitaríamos dinero que no se
tiene pues todo se ha gastado, teniendo entonces que recurrir a préstamos
bancarios, que se otorgan a unas tasas altísimas de interés, lo cual hace del
préstamo una eterna obligación en cuanto a pago si no se es una persona
cumplida y responsable en sus pagos o a endeudarse más para poder saldar otra
deuda cayendo en un círculo vicioso.
Como se puede observar las
tasas de interés y de rendimiento de los bancos, los CETES, los bonos, nos afectan directamente, porque de ellas
dependerá que tanto se ahorre o se paguen las deudas con instituciones
bancarias, así como la Tasa de interés inter
bancaria (TIIE).
Para hacer más entendibles
estos conceptos, estas tasas se definen como:
- Tasa de interés. Es el precio del dinero, es decir al pedir un préstamo de $100.00 ¿cuánto vamos a pagar por ese dinero?, es decir al retornarlo a la institución que presta el dinero cuanto más pagaremos a parte de los $100.00 iniciales. Cabe destacar que cuando la tasa de interés es alta se debe a que no hay suficiente dinero para prestar y cuando esta es baja se debe es más fácil conseguir dinero además de que ayuda al crecimiento de la economía pues facilitan el consumo y frenan la inflación, pues las personas tienen más dinero para gastar e invertir.Esto se ve reflejado en las tarjetas de crédito, los préstamos otorgados por instituciones bancarias o casas de empeño, y en las compras a crédito donde el valor nominal de un objeto de ver aumentado significativamente por la tasa de interés aplicada.
- Tasa de rendimiento. Es la cantidad que se obtiene al comprar un bien a un precio y venderlo. Por ejemplo una persona tiene $100.00 y su rendimiento es de $8.00 al final tendrá $108.00 en la vida cotidiana se observa al hacer un buen negocio, o una venta entre particulares por ejemplo una persona tiene una auto con valor de $100,000.00 y lo vende en $105,000.00 entonces su tasa de rendimiento fue del 5%
- CETES. Son títulos de crédito emitidos al portador por el Gobierno Federal, donde el Gobierno se compromete a pagar el valor nominal al vencimiento del plazo al portador, con esto el gobierno puede regular la masa monetaria, obtener fuentes de financiamiento y alentar el desarrollo del mercado de valores, es decir son certificados que una persona compra a un valor menor del nominal y después de determinado plazo se le pagaran a su valor nominal que es de $10.00.
- Tasa de Interés inter Bancaria. Esta tasa es representativa de las operaciones que se realizan entre bancos y se calcula con base a cotizaciones presentadas por las instituciones bancarias. Esta tasa tiene un impacto en las operaciones financieras, ya que se utiliza como referencia en los instrumentos y productos financieros por ejemplo en las tarjetas de crédito
Estas tasas aunadas a la
inflación, la cual es el aumento
generalizado y sostenido de los precios de los bienes y servicios de un país.
Con este concepto se observa más la relación y el efecto de las tasas y el
flujo de dinero que hay en circulación.
En la siguiente grafica se
muestra el comportamiento que han tenido estas tasas durante los últimos años:
Se observa que en lo que se
refiere a la tasa de interés en el año 2000 tuvo variaciones muy notorias para
después ir bajando hasta llegar a mantenerse constante en lo que va del año
2013 y en lo que respecta a la tasa del CETE de la TIIE y la de fondeo bancario
(es un porcentaje establecido para obtener
fondos que los bancos se prestan entre ellos), la más alta es la
interbancaria a 28 días, manteniéndose constante junto con la de fondeo en el
periodo de abril 2011 a dic 2012, sin embargo la de CETES es la que más
variaciones tiene aunque se solo oscila entre 3.8% y 4.2 %, también podemos
observar que en lo que va del año 2013 las tres tasas han disminuido
proporcionalmente.
Pese a las variaciones que
presenta la tasa del CETE, cabe destacar que este tipo de inversión es seguro
pues a pesar de que solo da un rendimiento aproximado del 4%, pues como dice la
teoría económica cualquier ganancia es aceptable, ya quedara de cada persona si
quiere más o se conforma con la obtenida.
Continuando con el tema de
la ganancia, hay ocasiones en que se obtienen altas ganancias o frutos de
nuestras operaciones económicas, es decir se toma una decisión adecuada
respecto al destino de los recursos con los que contamos, pero también hay
ocasiones en que ocurre todo lo contrario y tenemos perdidas muy graves por no
administrar o no prever bien las acciones a realizar con nuestro dinero o no
tener un plan de ahorro y es en estos casos donde se desearía sino tener una
ganancia o excedente quedar en un punto en el que nuestros gastos y los
ingresos sean iguales, es decir ni perdida ni utilidad, en la materia esto es
conocido como punto de equilibrio.
El punto de equilibrio es
una forma de planeación financiera, el cual dentro de las empresas tiene el
objeto de proyectar el nivel de ventas netas necesarias para que la entidad no
tenga utilidad ni perdida, y en la aplicación en la vida cotidiana de una
persona seria que los gastos no excedan a los ingresos percibidos por el
periodo, ejemplificando lo anterior: a Eduardo sus papás le dan $500.00 a la
semana de los cuales utiliza $200.00 en pasajes, $100.00 en alimentos, $100.00
en gastos escolares y el resto lo utiliza en diversión y si le llega a sobrar
lo ahorra, sin embargo en una semana gasta en diversión $200.00 haciendo que
sus gastos fijos se descompleten, a lo que recurre a pedir prestado a un amigo;
la siguiente semana vuelve a gastar de más en diversión y vuelve a recurrir a
un amigo, al cual no pagará, pues la conducta que presenta es gastar cada vez
más, esto es en pequeña escala sin embargo hay personas que en lugar de
recurrir a un amigo recurren a un banco cayendo a un círculo vicioso y a un
apalancamiento de tal grado que no pueda salir, es por ello que tener los
gastos y los ingresos es importante, pues si no se tienen ingresos, al menos no
se estará endeudado y con pocas posibilidades de cubrir la obligación.
Ahora bien para poder analizar
si la situación financiera de una empresa es rentable, éstas recurren a razones
financieras, las cuales ayudaran a cuantificar la realidad económica y
financiera de la entidad, así como su capacidad para contraer obligaciones para
poder realizar las actividades para las que fue creada.
Las razones financieras
ayudan hacer comparativos entre periodos
y así poder evaluar el comportamiento de la entidad en dicho período y
así hacer proyecciones a corto, mediano y largo plazo. Existen razones de:
- Liquidez. Miden la capacidad de pagar las deudas en el corto plazo
- Solvencia. Miden la capacidad de pagar las deudas en el largo plazo
- Rentabilidad. Miden el grado de rendimiento o utilidad que se tiene sobre las inversiones
- Apalancamiento. Miden el grado de endeudamiento que se tiene.
En una empresa se recurre a
todas las anteriores razones para conocer sus situación, es claro que una
persona nunca realiza nada de esto para conocer su situación, en algunos casos
ni siquiera se ocupa de si esta en números rojos o no, sin embargo si hace un
análisis de su situación económica, al menos utilizando las de liquidez y
solvencia, podría tomar decisiones más acertadas sobre si sigue comprando a
crédito o de contado, si necesita esforzarse más por conseguir ingresos más altos
de los que ya tiene, modificar su plan financiero o de ahorro. Esto es fácil de
calcular pues solo se necesita una relación de los ingresos, los gastos, y del efectivo,
lo cual encontramos fácilmente en un estado de cuenta del banco, y así podremos
conocer nuestra liquidez y la solvencia.
Como se ve el tener una
buena administración y control del efectivo es de suma importancia en las
actividades financieras ya que de ello dependerá que se invierta de forma
adecuada o se pierdan recursos, es por ello que en se elabora el estado de
flujos de efectivo, el cual en una empresa cumplen con la función de informar
sobre los cambios ocurridos en la estructura financiera, además de que muestra
los orígenes y aplicaciones de los recursos que corresponden al periodo del
flujo,
En lo que respecta a una
persona tener un control sobre sus entradas y salidas de dinero, ayuda a tener
una mejor administración del dinero y de los recursos de los que dispone,
lo cual se puede llevar a cabo, sino es
forma como lo realizan las empresas para elaborar sus estados financieros, si
se puede llevar un registro en menor escala de las actividades que se
realizan.
Conclusión
Actualmente el tener una
cultura financiera así como conocimientos en TI
es muy necesario, ya que las circunstancias que se están dando en
nuestra época obligan a tener conocimientos financieros para así no
desperdiciar recursos, sino al contrario poder administrarlos mejor e incluso
incrementarlos por medio de las múltiples opciones que ofrecen el Sistema
Financiero Mexicano como son la compra de acciones, de bonos, de CETES,
créditos, inversiones temporales, adquisición de equivalentes monetarios, entre
otra opciones.
En nuestro país no se le ha
dado una suficiente difusión sobre la cultura financiera y es por ello que
vemos que la mayoría de la personas tienen un alto nivel de endeudamiento, y un
poco o casi nulo hábito de ahorrar, es decir vivimos al día, no previendo el
retiro, o que la situación económica puede empeorar y no tener excedentes para
gastar en banalidades.
El tener una educación
financiera nos ayuda a tomar mejores decisiones en cuanto a la aplicación de
nuestros recursos y así tener un crecimiento económico, personal e incluso
social que nos ayude a estar preparados para cualquier situación q altere la
economía tanto del país como mundial, como en el caso de las crisis.
